近年來(lái)，算法創(chuàng)新給政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展注入了新動(dòng)能，與此同時(shí)也帶來(lái)了算法操縱與歧視、誘導(dǎo)沉迷等新問(wèn)題。

　　算法是網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)的底層架構(gòu)，加強(qiáng)算法的監(jiān)管就是抓住了治理的“牛鼻子”。歲末年初，《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》等一攬子政策文件陸續(xù)發(fā)布，政府主導(dǎo)、多元參與的治理格局正在形成。

　　算法治理不能讓政府唱“獨(dú)角戲”

　　算法的復(fù)雜性以及提供商對(duì)其的保護(hù)，使用戶(hù)并不清楚算法的目標(biāo)和意圖，評(píng)判和監(jiān)督的技術(shù)要求和成本極高。用戶(hù)難以對(duì)算法開(kāi)展有效監(jiān)督。

　　近年來(lái)國(guó)家加強(qiáng)了對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)的行政監(jiān)督，遏制了網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)蔓延趨勢(shì)，維護(hù)了消費(fèi)者和從業(yè)者的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)了有效監(jiān)督從“0到1”，立章建制更是彰顯了長(zhǎng)期監(jiān)督治理的決心。然而，從長(zhǎng)期來(lái)看，算法監(jiān)督不能只依靠政府。

　　第一，算法監(jiān)督具有復(fù)雜性。算法的外延與內(nèi)核相分離，具有高隱蔽性，無(wú)法輕易知曉和判斷其意圖；算法的內(nèi)核是通過(guò)程序代碼實(shí)現(xiàn)的，具有高技術(shù)性，需要專(zhuān)業(yè)知識(shí)才能理解；算法的監(jiān)督離不開(kāi)數(shù)據(jù)，然而隨著數(shù)據(jù)存儲(chǔ)成本的增加和價(jià)值密度的下降，平臺(tái)大都采用流數(shù)據(jù)模式，即除特殊保存外，數(shù)據(jù)一般無(wú)法二次使用。因此，算法監(jiān)督不僅需要專(zhuān)業(yè)人員，還需要專(zhuān)業(yè)工具。

　　第二，算法監(jiān)督具有長(zhǎng)期性。算法服務(wù)提供商為提升用戶(hù)體驗(yàn)和運(yùn)行效率，會(huì)不斷迭代更新算法。以我國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)的體量和效率來(lái)看，算法的改變短時(shí)間內(nèi)會(huì)產(chǎn)生不可估量的影響。因此，對(duì)算法的監(jiān)督不能只是靜態(tài)的，應(yīng)當(dāng)常態(tài)化開(kāi)展。

　　第三，算法監(jiān)督需求具有無(wú)窮性。2020年底，我國(guó)在架App就已達(dá)345萬(wàn)款。隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型日益深入，需要監(jiān)管的算法必將有增無(wú)減。不可能依靠政府部門(mén)有限的人員編制、資金預(yù)算來(lái)應(yīng)對(duì)無(wú)限增加的算法監(jiān)督需求。

　　綜上所述，政府部門(mén)唱“獨(dú)角戲”非長(zhǎng)久之計(jì)，構(gòu)建多元治理的新格局勢(shì)在必行。

　　審計(jì)監(jiān)督是算法治理的有效工具

　　在美國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)1973年發(fā)布的《基本審計(jì)概念說(shuō)明》中將審計(jì)定義為一個(gè)通過(guò)客觀地獲取和評(píng)價(jià)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與事項(xiàng)認(rèn)定的證據(jù)，以證實(shí)這些認(rèn)定與既定標(biāo)準(zhǔn)的符合程度并將結(jié)果傳達(dá)給有關(guān)使用者的系統(tǒng)化過(guò)程。雖然審計(jì)的對(duì)象往往是資金和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，但是很顯然算法也是可以被審計(jì)的。

　　算法審計(jì)師可以通過(guò)收集證據(jù)評(píng)價(jià)算法運(yùn)行結(jié)果和相關(guān)規(guī)定之間的相符程度，進(jìn)而出具審計(jì)報(bào)告。算法服務(wù)提供商能和上市公司一樣，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的算法審計(jì)師對(duì)其算法出具審計(jì)意見(jiàn)，供用戶(hù)和監(jiān)管部門(mén)使用，形成可市場(chǎng)化運(yùn)作的監(jiān)督體系。

　　相比于其他監(jiān)督形式，審計(jì)監(jiān)督具有以下優(yōu)越性：

　　第一，成本負(fù)擔(dān)更加合理。算法服務(wù)提供商享受了算法的紅利，自然應(yīng)肩負(fù)起監(jiān)督成本，這減輕了政府的投入，從而讓政府能更加持續(xù)和常態(tài)化地開(kāi)展監(jiān)督。

　　第二，供需更加平衡。監(jiān)督力量由市場(chǎng)自動(dòng)調(diào)節(jié)，避免了供給不足和供給過(guò)剩的問(wèn)題。

　　第三，監(jiān)督更加集中。避免了零星監(jiān)督導(dǎo)致的重復(fù)監(jiān)督和不對(duì)等的問(wèn)題，監(jiān)督效果更佳；接受監(jiān)督的代價(jià)和算法外泄風(fēng)險(xiǎn)更小。

　　審計(jì)監(jiān)督將在算法治理新格局中占據(jù)重要位置，但并不意味著起全部作用。在新格局中仍需政府、用戶(hù)共同參與治理，算法服務(wù)提供商也要進(jìn)行自我監(jiān)督。

　　破局算法審計(jì)要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向

　　對(duì)信息系統(tǒng)開(kāi)展審計(jì)，我國(guó)其實(shí)早已有之。我國(guó)大型金融機(jī)構(gòu)會(huì)聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)進(jìn)行安全審計(jì)，這是對(duì)其自身風(fēng)險(xiǎn)管控的主動(dòng)選擇。此外，對(duì)算法開(kāi)展外部審計(jì)監(jiān)督的呼聲在我國(guó)也很高。在2019年第一財(cái)經(jīng)金融科技峰會(huì)上就有嘉賓表示，要建立健全數(shù)據(jù)和模型(算法的表達(dá)形式)的審計(jì)機(jī)制，以確保在投顧、放貸等智能決策中數(shù)據(jù)的合法性、可靠性以及模型的合理性。

　　需求旺盛，為何算法審計(jì)行業(yè)卻遲遲未能形成？主要有以下幾方面問(wèn)題：

　　第一，缺少審計(jì)指引。審計(jì)結(jié)論的應(yīng)用場(chǎng)景尚不明確，沒(méi)有形成主動(dòng)邀請(qǐng)或配合審計(jì)的驅(qū)動(dòng)力；同時(shí)，對(duì)于審計(jì)人員的資質(zhì)、執(zhí)業(yè)規(guī)范以及責(zé)任義務(wù)都缺少規(guī)定，不利于審計(jì)活動(dòng)開(kāi)展以及算法機(jī)密保護(hù)。

　　第二，理論有待充實(shí)。算法審計(jì)作為一個(gè)學(xué)科交叉的新領(lǐng)域，現(xiàn)有的理論文獻(xiàn)研究屈指可數(shù)，因此算法審計(jì)的理論基礎(chǔ)還有待夯實(shí)。

　　第三，人才鳳毛麟角。算法審計(jì)不同于傳統(tǒng)意義上的審計(jì)，是審計(jì)學(xué)和信息科學(xué)的交叉，有特殊的技術(shù)需求。傳統(tǒng)的審計(jì)人才大都是財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)的，不具備技術(shù)背景，很難勝任算法審計(jì)的工作和研究。

　　為此，破局要針對(duì)以上問(wèn)題精準(zhǔn)發(fā)力。

　　“十四五”時(shí)期是我國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)的全面擴(kuò)展期，也是數(shù)字經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向規(guī)范發(fā)展、普惠共享的關(guān)鍵階段。政府監(jiān)督的日益完善成熟給推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督營(yíng)造了關(guān)鍵機(jī)遇期，以政府監(jiān)督帶動(dòng)審計(jì)監(jiān)督，構(gòu)建算法治理新格局大有可為。